Сроки подачи документов в банк для открытия паспорта сделки

Оформление паспорта сделки

Сроки подачи документов в банк для открытия паспорта сделки

ПАО «Энергомашбанк», являясь уполномоченным банком, выполняет функции агента валютного контроля, в том числе оказывает услуги по оформлению паспорта сделки для ИП и юридических лиц.

Выбрать тарифный план 4 пакета по ВЭД

Паспорт сделки (ПС) представляет собой обязательный документ для представителей бизнеса, участвующих во внешнеторговой деятельности.

ПС оформляется при совершении валютных операций между резидентом (российской компанией) и нерезидентом (зарубежной компанией), если они осуществляются как платежи:

  • по внешнеторговому договору;
  • по договору, предусматривающему выполнение работ, оказание услуг, без пересечения границ;
  • по кредитному договору (КД) или договору займа.

При этом под «договором» понимают также контракты, соглашения, предварительные договоры, предложения о заключении таких договоров (соглашений), в которых содержатся все основные условия договора (оферта, публичная оферта…), сюда относятся и проекты договоров.

ПС заполняется по каждому контракту в одном банке-агенте. ПС служит целям валютного контроля.

Для оформления данного документа клиенту необходимо обратиться в головной офис или отделение Энергомашбанка, через который будут проходить расчеты по сделке. Клиент также может поручить банку оформить от его лица ПС.

Регламентирующим документом является Инструкция ЦБ РФ от 4 июня 2016 г. №138-И (далее — Инструкция).

В каких случаях нужно оформлять паспорт сделки?

ПС оформляется на договор, который одновременно отвечает нескольким условиям:

  1. сделка заключена между резидентом и нерезидентом;
  2. расчеты по ней проводятся через счета резидентов, открытые в банках-агентах или в зарубежных банках;
  3. договор относится к одному из указанных типов:
    • договоры, в том числе агентские договоры, договоры комиссий и поручения, которые предусматривают импорт/экспорт товаров. Исключением являются ценные бумаги, представленные в документарной форме;
    • договоры на продажу или приобретение услуг, связанных с эксплуатацией и обслуживанием ТС (покупка ГСМ, продовольственных товаров, материально-технических ресурсов);
    • агентские договоры, договоры комиссий и поручения, в соответствии с которыми выполняются работы, предоставляются услуги, осуществляется передача объектов интеллектуальной собственности;
    • договоры, по которым осуществляется передача имущества (движимого, недвижимого) в аренду, в лизинг;
    • договоры на получение, выдачу или выплату кредита (займа) и иные валютные операции, касающиеся этого кредита(займа);
  4. сумма обязательств по контрактам составляет в эквиваленте не менее 50000 долларов США по действующему курсу на момент заключения (изменения/дополнения) контракта.

В данную сумму не включаются штрафные санкции, налоги, комиссии и иные сопутствующие платежи по условиям договора. По агентским договорам: сумма обязательств складывается из вознаграждения уполномоченного банка и иных перечисляемых по условиям договора денежных средств. По кредитным договорам (договорам займа): сумма обязательств складывается из суммы основного долга.

Оформление ПС не требуется, если контракт заключен:

  • между нерезидентами и резидентами (физ. лицами), не являющимися ИП, при совершении указанных резидентами валютных операций по контракту;
  • между нерезидентом и российской кредитной организацией;
  • между нерезидентом и Правительством РФ, ЦБ РФ, Минобороны;
  • между резидентом и нерезидентом, если сумма обязательств меньше обозначенной в пункте 4.

Документы, необходимые для оформления паспорта сделки

Порядком оформления ПС установлена единовременная подача в отделение Энергомашбанка полного пакета документов и информации, предусмотренных Инструкцией, а именно:

  • заполненная в единственном экземпляре форма ПС;
  • контракт (КД), либо выписка из него, содержащая необходимую для оформления ПС информацию и информацию об условиях взаиморасчетов;
  • при расчетах резидента по контракту, по которому оформляется ПС, через счета резидента, открытые в банке-нерезиденте — уведомление о действии со счетом (открытие/закрытие), либо изменении реквизитов счета, о наличии банковского счета, открытого за рубежом. Уведомление должно быть принято налоговыми органами РФ по месту учета клиента (резидента);
  • иные документы, предусмотренные ЦБ РФ, оформляемые в соответствии с типом заключенного договора.

Представленными в срок считаются документы и информация, если банк-агент в обозначенный срок принял их, а также принял на обслуживание контракт (кредитный договор) и оформил по нему ПС.

В следующих случаях совместно с перечнем основных документов в банк представляются дополнительные документы:

При переводе ПС в связи с переводом контракта в другой банк-агент резидент должен предоставить:

  • ПС, полученный в ранее выполнявшем функцию агента банке, в бумажном виде и электронном варианте;
  • ведомость банковского контроля в бумажном виде и на электронных носителях.

В случае отзыва лицензии у предыдущего банка дополнительно потребуется:

  • копия ПС на дату отзыва лицензии банка-агента;

В случае полной уступки требований /полного перевода долга по контракту между двумя резидентами:

  • документальное подтверждение совершения данной процедуры;
  • ведомость банковского контроля, полученная от первого резидента, на электронных носителях: в виде подписанной электронной подписью копии или без ее копирования — в зависимости от наличия соглашения с банком об обмене документами в электронном виде.

Документы, представленные в банк в бумажном виде, визируются лицами, обладающими правом первой и второй подписи, заявленной в банковской карточке, и печатью. При представлении документов в электронном формате они заверяются электронной подписью.

Шаблон паспорта сделки

Паспорт сделки заполняется в соответствии с Приложением 4 к Инструкции. Шаблон ПС можно скачать в разделе Необходимые документы и заполнить его в электронном варианте.

Заполнение формы осуществляется в соответствии с документом «Порядок заполнения паспорта сделки», который также можно скачать в соответствующем разделе.

Он представляет собой инструкцию, где подробно объясняется, как заполнить ПС. Это позволит не допустить ошибок при заполнении.

В соответствии с договором о расчетно-кассовом обслуживании, который заключен между клиентом и ПАО «Энергомашбанк», финансовое учреждение от лица клиента может заполнить ПС на основании представленных им документов, необходимых для совершения этой процедуры.

В этом случае клиент вместо заполненной формы ПС представляет официальное заявление и обозначенный выше пакет документов. Условия оказания услуги и стоимость вы можете узнать в разделе «Тарифы».

Сроки представления документов для оформления паспорта сделки

Срок подачи документов для оформления ПС должен предусматривать срок их проверки банком.

Уполномоченный банк (Энергомашбанк) принимает решение о принятии или непринятии документов по сделке и оформлении ПС в следующие сроки:

  • в течение 3-х рабочих дней со дня подачи документов при совершении валютных операций через счета резидента, открытые в банке-агенте.

Источник: https://www.EnergoMashBank.ru/main/corporative/oformlenie-pasporta-sdelki

Паспорт валютной сделки: порядок оформления, сроки, инструкция

Сроки подачи документов в банк для открытия паспорта сделки

При совершении внешнеторговых операций контролю подвергаются не только товары, перемещаемые через границу, но и денежные средства.

Паспорт сделки — это первостепенный документ при осуществлении валютного контроля, который подтверждает проведение валютных операций между резидентом и нерезидентом.

Когда следует оформить паспорт сделки?

  • Проводятся валютные операции;
  • Контракт заключен между резидентом и нерезидентом;
  • Сумма контракта превышает 50 000 дол. США по курсу ЦБ РФ на день заключения контракта.

Паспорт сделки оформляется в срок не позднее 15 рабочих дней после заключения контракта. В случае несоблюдения порядка и сроков учета и отчетности по валютным операциям резидент несет административную ответственность.

Порядок оформления паспорта сделки

Для начала резиденту необходимо обратиться в уполномоченный банк, через который будут проходить расчеты по контракту, затем ему необходимо представить следующие документы:

  • Заполненный паспорт сделки формы 1;
  • Контракт;
  • Документы и информацию, в соответствии с которыми был заполнен паспорт сделки, в основном это учредительные документы резидента.

Важно, что банк вправе потребовать и другие документы по его усмотрению.

Сроки оформления паспорта сделки банком

В течение 3 рабочих дней банк проверяет полноту представленных документов и сведений, которые необходимы для оформления, переоформления, закрытия паспорта сделки.

Максимальный срок предоставление банком клиенту результатов проверки и вынесения решения об открытии или отказе в открытии паспорта сделки — 2 рабочих дня.

Паспорт сделки может быть оформлен и в более короткие сроки, однако максимальный срок составляет 5 рабочих дней.

Банк может отказать в оформлении паспорта сделки на основании:

  • Отсутствие или несоответствие данных, указанных в паспорте сделки с информацией, содержащейся в предоставленных  документах
  • Неправильное (некорректное) заполнение паспорта сделки
  • Непредставление или предоставление неполного пакета документов необходимых для оформления паспорта сделки 

При получении отказа в оформлении паспорта сделки резидент имеет право устранить недостатки и ошибки и повторно подать необходимые документы и сведенья в установленный банком срок.

Паспорт сделки считается оформленным после того, как банк присвоит номер и проставит дату оформления и подпись ответственного лица

Инструкция по заполнению паспорта сделки

Паспорт сделки заполняется в соответствии с Инструкцией Банка России от 04.06.2012 № 138-И.

Рассмотрим порядок заполнения паспорта сделки по контракту (по форме 1) для юридических лиц:

Заголовочная часть и строка «Паспорт сделки от» и «№» заполняется банком

Первый раздел «Сведенья о резиденте».

1.1. полное наименование организации в соответствии с ЕГРЮЛ

1.2. адрес юридического лица, указанный в ЕГРЮЛ

1.3. основной государственный регистрационный номер, присвоенный при регистрации в ЕГРЮЛ

1.4. дата внесения в ЕГРЮЛ записывается в формате ДД.ММ.ГГГГ

1.5. вносится идентификационный номер налогоплательщика и код причины постановки на учет

Второй раздел называется «Реквизиты нерезидента», в нем указывается информация об иностранном контрагенте, который прописан в контракте.

В первой графе указывается название иностранного контрагента, во второй и третей графе – наименование и цифровой код страны регистрации соответственно. Цифровой код определяется по  Общероссийскому классификатору стран мира.

Третий раздел «Общие сведенья о контракте»

Графа 1 – номер контракта, при отсутствии номера следует проставить «б/н»

Графа 2 – дата подписания контракта, прописывается в формате ДД.ММ.ГГГГ

Графа 3 – указывается наименование валюты контракта

Графа 4 – цифровой код валюты контракта в соответствии с Общероссийским классификатором валют

Графа 5 – указывается общая сумма контракта в валюте, указанной в графах 3,4.

Графа 6 – в формате ДД.ММ.ГГГГ указывается дата завершения всех обязательств по контракту

Четвертый раздел «Сведенья об оформлении, переводе или закрытии паспорта сделки»

Графа 2 заполняется с использованием знака «/», где  указываются регистрационный номер банка ПС и порядковый номер филиала в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций 

В графе 3 указывается дата принятия ПС на обслуживание в другой банк в форме ДД.ММ.ГГГГ. Если перевода в другой банк не было, то графа не заполняется.

Графы 4 и 5 также указывается дата в формате ДД.ММ.ГГГГ и основание закрытия ПС.

Пятый раздел «Сведенья о переоформлении паспорта сделки»

В данном разделе указываются все номера и даты, переоформленных паспортов сделок, если таковые имеются.

Шестой раздел «Сведенья о ранее оформленном паспорте сделки по контракту» заполняется в случае, если по данному контракту был ранее оформлен паспорт сделки.

Седьмой раздел «Справочная информация»

7.1. Если документы в банк были предоставлены резидентом в бумажном виде, необходимо проставить цифру «1», если резидент передал документы в электронном виде – цифра «2».

7.2.  Аналогичная система проставления значений: «1» — паспорт сделки направлен банком на бумажном носителе, «2» паспорт сделки направлен в электронном виде.

Компания «АГАПАС-ЭКСПОРТ» готова взять на себя не только выполнение таможенных формальностей, но и проведение всей сделки, в том числе мы оформим паспорт сделки! Получить консультацию по проведению экспорта или импорта можно по телефону +7 (499) 703-18-15.

Источник: https://Agapas.ru/%D0%BF%D0%B0%D1%81%D0%BF%D0%BE%D1%80%D1%82-%D0%B2%D0%B0%D0%BB%D1%8E%D1%82%D0%BD%D0%BE%D0%B9-%D1%81%D0%B4%D0%B5%D0%BB%D0%BA%D0%B8-%D0%BF%D0%BE%D1%80%D1%8F%D0%B4%D0%BE%D0%BA-%D0%BE%D1%84%D0%BE%D1%80%D0%BC%D0%BB%D0%B5%D0%BD%D0%B8%D1%8F-%D1%81%D1%80%D0%BE%D0%BA%D0%B8-%D0%B8%D0%BD%D1%81%D1%82%D1%80%D1%83%D0%BA%D1%86%D0%B8%D1%8F

Паспорт сделки порядок оформления и образец паспорт сделки

Сроки подачи документов в банк для открытия паспорта сделки

Для определенного рода сделок, паспорт сделки значится обязательным элементом, отсутствие которого может привести к признанию соглашения незаконным (в гражданском праве – ничтожным). Оформление такового должно отвечать строгой инструкции, т.к.

в России для осуществления внешнеторговых сделок также предусмотрен определенный (обязательный) алгоритм.

Далее мы расскажем о том, что собой являет рассматриваемый акт, в каких случаях данный документ вообще потребуется, и как его необходимо заполнять (будет приведена подробная инструкция).

Паспорт сделки что это – описание

Рассматриваемый паспорт сделки значится документом, какой нужно обязательно оформлять при определенного рода валютных операциях. Это что-то вроде сопроводительной справки по соглашению, в которой отражаются все числовые значения.

Главное назначение такого образца – должный валютный контроль со стороны Центрального Банка России. Т.е.

таким образом, по каждой операции ЦБ будет иметь необходимую информацию, которая позволит ему вести учет валютных операций и сумм по ним.

В каких случаях оформляется паспорт сделки

Оформление образца обязательно в том случае, если таковой указан в инструкции ЦБ на этот счет. Сегодня это обязательно, если операция проходит между резидентом и нерезидентом нашей страны, и если общая сумма по изложенному контракту превышает 50 тыс.

долл. Т.е. по договору это может быть совершенно любая операция – поставка товара, расчет за представление каких-либо услуг и прочее.

Если в первичном договоре фигурирует сумма, превышающая указанный номинал, то оформление паспорта значится обязательным условием.

Соответственно, такой акт не оформляется по контракту в случаях если сумма меньше обозначенного номинала, или если сторонами отношений выступают резиденты России.

Паспорт сделки инструкция оформления

Следует заметить, что рассматриваемый акт не составляется какой-либо из сторон, участвующих в операции, т.к. в этом нет никакого практического смысла. Акт должен составлять именно банк, через какой проходит оплата контракта валютной суммой. Стороны должны лишь внести сведения о соглашении в кредитную организацию, и дождаться готовности паспорта.

Но для должного оформления стороны должны будут предоставить в банк следующие виды документов:

  • реквизиты обеих сторон;
  • подробные выписки из первичного соглашения с указанием сроков и цифр;
  • сведения о форме деятельности (т.е. участвует ИП или юридическое лицо);
  • в отдельных случаях, в зависимости от предмета сделки банк может затребовать какие-то дополнительные сведения по ней.

Для более подробного понимания оформления, рекомендуем ознакомиться с инструкцией ЦБ на этот счет. В подробном виде она доступна здесь: Порядок оформления образца напрямую зависит от рода деятельности обеих сторон, поэтому в инструкции можно ознакомиться с каждым случаем по отдельности.

Кем оформляется паспорт сделки

Обязанности по оформлению (или по подаче заявления на таковое в банк) обычно берет на себя сторона-плательщик по соглашению, у которой имеется в банке соответствующий счет.

Но по условия соглашения могут быть согласованы и иначе, в зависимости от желания сторон.

Учитывая, что сторона-нерезидент не может иметь расчетного счета в российском банке, полагаем, что оформление практически всегда лежит именно на резиденте.

Срок оформления паспорта сделки после подписания контракта

Данный срок оформления ПС по уже упомянутой инструкции ЦБ не должен превышать 3-х дней с того момента, как сторона соглашения подала все обязательные документы в уполномоченный банк. Именно в течение 3-х дней будет проведена проверка комплектации пакета документов и соответствие соглашения действующему законодательству. Если все в порядке, то ПС в итоге будет выдан заявителю.

Закрытие паспорта сделки

Если порядок открытия понятен, теперь объясним и порядок его закрытия. Процедура закрытия лежит всегда на том, кто занимался оформлением – т.е. на первичном заявителе.

Поводом к закрытию обычно служит прекращение отношений между участвующим сторонами (полное исполнение таковыми своих обязательств).

Указанное заявление составляется в свободной форме, и в его просительной части заявитель указывает на закрытие ведомости.

Образец заполнения паспорт сделки и бланк

Образец заполнения рассматриваемого акта можно скачать здесь:

По всем дополнительным вопросам, касающимся данной темы можно получить грамотную юридическую консультацию, оставив соответствующий запрос на нашем сайте. Юридический специалист рассмотри каждую заявку в индивидуальном порядке.

Задать вопрос юристу

Источник: http://fpolis.ru/pravo/pasport-sdelki-kak-oformit-obrazec-pasport-sdelki.html

Паспорт сделки для валютного контроля: оформление, сумма и сроки

Сроки подачи документов в банк для открытия паспорта сделки

В статье рассмотрим, как происходит оформление паспорта сделки при валютном контроле. Разберем, при каких суммах он необходим и когда можно обойтись без него. Мы расскажем о сроках сдачи паспорта сделки и обговорим, какие разделы нужно в нем заполнить.

Что такое паспорт сделки

В последние несколько лет процедура валютного контроля становится все жестче. С увеличением потока денежных средств, которые утекают за границу, Центральный Банк старается как-то стабилизировать этот процесс и устанавливает свои условия проведения сделок между резидентами и нерезидентами России.

Паспорт сделки и валютный контроль связаны напрямую. Для того чтобы отследить правомерность совершаемых операций, нужен какой-то документ. И этим документом как раз и является паспорт сделки.

Паспорт сделки — это документ валютного контроля, в котором содержится комплекс сведений о сделке, совершаемой резидентом РФ с лицом, находящимся за границей. 

Зачем банку нужен паспорт сделки валютного контроля

Любая кредитная организация выполняет функции валютного агента. Это значит, что на банк возложены не только функции получения и перевода денежных средств между клиентами, но и контроля (получены ли деньги правомерным путем, не является ли этот перевод за границу незаконным).

Банк осуществляет несколько действий с вашим паспортом сделки:

  • Проводит проверку договора (соответствует ли он законодательству РФ).
  • Смотрит, сколько денежных средств было переведено за границу.
  • Проверяет, соответствует ли сумма денежных средств количеству товара, которое было импортировано через таможню.

В 2015 году была активная дискуссия между представителями малого и среднего бизнеса, а также технической поддержкой банков. И основной темой был ужесточившийся валютный контроль.

Кредитные организации решили взять на себя слишком многое и указывали предпринимателям на то, что цены на товары завышены или занижены, а поэтому отказывались проводить сделки.

Это чаще всего касалось IT-индустрии, в которой ценность продукта проверить достаточно сложно.

В 2017-м ситуация более-менее нормализовалась. Банки уже понимают, что терять клиентов из-за каких-то домыслов больше не имеет смысла. Поэтому процедура валютного контроля хоть и осталась достаточно жесткой, но теперь есть большие шансы на проведение сделок с зарубежными партнерами.

Также прочитайте: Валютный расчетный счет: отличия от простого расчетного, тарифы ТОП-10 банков + виды валютных операций

Можно ли обойтись без паспорта сделки

Есть ряд ситуаций, когда можно спокойно обойтись без процедуры валютного контроля. Заключить договор с нерезидентом без паспорта сделки можно в случаях, предусмотренных 173-ФЗ.

Давайте разберемся, в каких случаях оформлять ПС не требуется:

  • Сделка заключена с физическим лицом за рубежом.
  • Если вы заключаете сделку со своим кредитором.
  • Если вы оформляете договор займа менее чем на 5 000 долларов.
  • Если сумма по контракту меньше 50 000 долларов.

Оформление ПС в 2017 году происходит от суммы, превышающей 50 000 долларов. 

Если вы хотите экспортировать товары без паспорта сделки, то придется заключать контракты на сумму менее 50 000 долларов. Но только следует учитывать, что это не сумма одного контракта, а всех, которые заключались с организацией за отчетный период — 1 год.

То есть для оформления паспорта сделки ваш договор должен быть:

  • С юридическим лицом за рубежом.
  • На сумму более 50 000 рублей.
  • Договор займа на минимальную сумму 5 000 долларов.

Где выгоднее оформить паспорт сделки

Наиболее интересные условия по оформлению валютных операций и паспорта сделки предлагают:

  • Банк Точка.
  • Тинькофф Банк.
  • Модульбанк.
  • Веста.

Давайте поговорим о каждом из них более подробно.

Точка Банк предоставляет широкий спектр услуг для предпринимателя. Что касается валютного контроля, то Точка не останавливается просто на оформлении паспорта сделок.

Банк сам проверяет правомерность сделки еще до того, как она была совершена, извещает компанию о необходимых документах, проводит саму операцию.

Точка действительно не контролирует, а помогает предпринимателям совершать валютные сделки.

Тинькофф, в отличие от той же Точки, действительно выполняет роль контролирующего органа. Оформление паспорта сделки происходит в рамках тарифа для малого бизнеса. То есть если вы обслуживаетесь в этом банке, то прочие операции не будут вам ничего стоить.

Стоимость услуг у Модульбанка довольно высокая. Но это оправдано их проделываемой работой — в большинстве случаев сама кредитная организация соберет все необходимые документы, уведомит клиента о том, что от него требуется, и начнет проверку. Для клиента работать с банком достаточно просто — с подачи заявки на открытие счета до получения денег за операцию проходит 1-2 часа.

Последний в нашем списке — банк Веста. Эта кредитная организация хороша не столько тем, что оформляет операции валютного контроля бесплатно и в кратчайшие сроки, сколько предоставляемыми условиями по валютным операциям в целом.

Паспорт сделки оформляется бесплатно в течение одного дня. Банк сам уведомит клиента о том, какие документы ему необходимо предоставить и в какие сроки.

Как вы можете видеть, все банки выступают не столько в роли надзорного органа, который следит за правомерностью проведения валютных операций, сколько в роли помощника, который всеми силами пытается облегчить проведение валютных операций своим клиентам.

Есть еще два банка, о которых нельзя не сказать — Сбербанк и Альфа. Они достаточно популярны, но подводные камни в работе с ними все же есть.

Прямой конкурент Тинькофф — Альфа-Банк — также осуществляет валютный контроль и оформляет паспорт сделки. Условия почти те же, но бюрократии чуть больше. Иногда приходится доказывать технической поддержке и сотрудникам банка, что ваши операции проводились правомерно, и это не отмывание денег.

В 2017 году Сбербанк оформляет паспорта сделки значительно реже. Это связано с тем, что банки, к которым причастно государство, стараются все сильнее контролировать ввод/вывод иностранной валюты в страну. И именно поэтому многим клиентам может быть отказано в операции без объяснения причин.

Как оформить паспорт валютной сделки

Клиент может оформить паспорт сделки по валютному контролю следующим образом:

  • Резидент, который знает, как сделать паспорт сделки, самостоятельно предоставляет в банк готовый бланк.
  • Через приложения дистанционного банковского обслуживания.
  • Внесение в готовый бланк своих данных на сайте кредитной организации.
  • Сотрудники банка заполняют за клиента документ.

Для того чтобы правильно заполнять банковские документы, необходим образец и все реквизиты, которые используются в данном документе. Давайте пройдемся по тому, что и как заполнять.

В первом разделе вы заполняете общие данные: наименование банка, компании, дату контракта, номер государственной регистрации, дату внесения в реестр юридических лиц и прочую общую информацию о компании и банке.

Второй раздел — сведения о нерезидентах, с которыми был заключен контракт. Вам потребуется наименование компании и сведения о его местонахождении и роде деятельности. Если нерезидентов несколько, указываются данные по каждому.

Третий раздел — сведения о контракте. Там вы должны проставить номер контракта, срок его исполнения и сумму.

Разделы 4, 5 и 7 заполняются кредитной организацией самостоятельно после того, как документ окажется у нее.

Сроки оформления

Что касается сроков оформления, то организация обязана предоставить в банк необходимые документы для оформления паспорта сделки:

  • В течение 15 дней после отметки о вывозе с таможни товара;
  • В течение 15 дней с момента завершения месяца, в котором были оформлены документы, подтверждающие вывоз товара с таможни.

По сути, у вас есть 15 дней, в течение которых вам необходимо предоставить в банк все документы для оформления сделки по валютному контролю.

Если банк отказал в оформлении паспорта сделки

Буквально пару лет назад отказы в оформлении паспорта сделки были обычным явлением. Давайте разберемся, как обстоят дела сейчас. За что могут отказать и можно ли с этим что-то сделать?

Сначала об официальных причинах отказа:

  • Несоответствие данных в паспорте сделки и контракте. То есть если вы в паспорте напишите о сумме в 100 000 долларов, а в контракте будет 200, то банк имеет полное право вам отказать.
  • Если имеются ошибки в оформлении паспорта сделки.
  • Если не хватает документов.

После устранения этих официальных причин вы можете повторно подать документы в банк, и они будут обязаны принять документ.

А еще у банка есть одна причина, которая является достаточно спорной — «Проведение операции, не имеющей экономического смысла». То есть сотрудники банка предполагают, что какая-то операция компании не принесет ей прибыли из-за завышенной цены на товар, низкую стоимость или что-то подобное. И это вполне официальная причина, по которой банк вам может отказать в проведении операции.

Сейчас этой причиной кредитные организации пользуются реже, но если банк вам отказал именно поэтому, добиться положительного решения практически нереально. Потребуется искать другую кредитную организацию, которая проведет операцию.

Паспорт сделки 2014-2017

Сроки подачи документов в банк для открытия паспорта сделки

Если вы являетесь участником внешнеэкономических отношений, то наверняка столкнётесь с необходимостью представлять соответствующие документы для валютного контроля. Одним из таких документов является паспорт сделки.

Внимание! Статья актуальна для валютных контрактов в период с 2014-2017 года. С 1 марта 2018 действует новый порядок оформления паспортов сделок — см. статью «Паспорт сделки 2018»

Итак, Паспорт сделки – базовый документ валютного контроля, содержащий сведения о внешнеэкономической сделки, которые изложены в стандартизированной форме.

В каких случаях необходимо оформлять паспорт сделки

Существует необходимость оформления паспорта сделки, если единовременно выполняется следующий ряд условий (пункты 5.1, 5.2 и 6.1 Инструкции Банка России от 04 июня 2012 года №138-И):

1

валютная операция проводится с нерезидентом (полный перечень лиц, являющихся нерезидентами, приведен в подпункте 7 части 1 статьи 1 Закона от 10 декабря 2003 года №-173 ФЗ);

2

расчёты по операциям проходят через счета в банке-нерезиденте или счета открытые в уполномоченном банке;

3

между сторонами валютной операции заключен внешнеторговый контракт на экспорт или импорт (товаров, услуг, передачу информации и т.д.) или договор займа;

4

сумма контракта или кредитного договора равна или превышает эквивалент 50 000 долларов США.

Срок предоставления паспорта сделки

По инструкции ЦБ при зачислении иностранной валюты на транзитный валютный счет справка о валютных операциях, паспорт сделки и документы, связанные с проведением указанных в ней валютных операций, представляются резидентом в уполномоченный банк не позднее 15 рабочих дней после даты ее зачисления. При списании иностранной валюты с расчетного счета в иностранной валюте — одновременно с распоряжением о переводе иностранной валюты. После принятия от организации документов банк должен оформить паспорт сделки или уведомить об отказе не позднее трех рабочих дней.

Порядок предоставления паспорта сделки в банк

Оформлять паспорт сделки не нужно, в случае если общая сумма кредитного договора или контракта менее 50 000 долл. США.

Чтобы определить, соответствует ли Ваша сделка данному условию, следует взять курс иностранных валют к рублю, установленный Банком России на дату изменения, дополнения или заключения контракта (кредитного договора).

Для начала переведите сумму, указанную в контракте (кредитном договоре), в рубли, а затем – в доллары США.

Для того чтобы оформить паспорт сделки, необходимо представьте в банк следующие документы:

  • один экземпляр заполненного бланка ПС (формы паспортов сделок приведены в Приложении 4 к Инструкции ЦБ № 138-И). Предусмотрены разные формы ПС для контрактов на поставку товаров, оказание услуг, выполнение работ и для кредитных договоров, договоров займа. При этом в разных банках соответствующий бланк ПС может несколько видоизменяться в результате добавления граф о подписях резидента, отметках сотрудников банка и т. п. Кроме того, в паспорте сделки необходимо правильно указать официальное наименование банка. Поэтому для подачи паспорта сделки в конкретный банк следует заранее запросить бланк ПС, используемый этим банком;
  • контракт (кредитный договор) либо выписку из него. В выписке укажите, помимо информации, которая необходима для оформления паспорта сделки, еще и информацию об ожидаемых сроках получения валюты от нерезидентов и исполнения обязательств по контракту с указанием условий расчетов по контракту;
  • другие документы, указанные в части 4 статьи 23 Закона от 10 декабря 2003г. № 173-ФЗ, необходимые для заполнения паспорта сделки (например, документы, удостоверяющие личность физического лица; документы, удостоверяющие права лиц на недвижимое имущество; свидетельство о постановке на учет в налоговом органе и др.);
  • принятое в налоговой инспекции по месту учета резидента уведомление об открытии счета, о закрытии счета, об изменении реквизитов счета, о наличии счета в банке, расположенном за пределами России. Такое уведомление подавайте, если валютные операции по контракту (кредитному договору) осуществляются через зарубежные счета резидента.

Банк вправе требовать только те документы, которые относятся к данной валютной операции. Вы можете представить как подлинники документов, так и их копии. Все документы должны быть действительными на день представления. По запросу банка необходимо представить заверенные переводы на русский язык иностранных документов.

Копии документов заверьте подписью руководителя (другого уполномоченного лица) и при наличии печатью.

Организация может представить в банк документы непосредственно через своего представителя, по почте (заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении) или электронным способом (с помощью систем клиент-банк или интернет-банк).

Паспорт сделки должен содержать следующую информацию:

— номер;

— дата оформления;

— сведения о российской организации резиденте;

— сведения об иностранном контрагенте;

— общие сведения о внешнеторговой сделке (дата и номер договора, общая сумма и валюта цены сделки, дата завершения исполнения обязательств);

— сведения об уполномоченном банке, в котором оформляется паспорт сделки и счета, через которые осуществляются расчеты;

— сведения о переоформлении;

— сведения об основаниях для закрытия паспорта сделки.

Следует отметить, что, несмотря на особый статус членов Евразийского союза, на них распространяются все требования валютного законодательства.

Таможенный кодекс устанавливает упрощенный таможенные процедуры и таможенный режим, но не регулирует валютное законодательство.

Также стоит отметить, что паспорт сделки необходимо регистрировать не только при расчетах в иностранной валюте, но и при расчетах в российских рублях.

Паспорт сделки имеет определенный срок действия. Банк закроет паспорт сделки по заявлению организации в следующих случаях:

  • паспорт сделки переводится на обслуживание в другой банк (другой филиал);
  • организация закрывает все расчетные счета в банке, который обслуживает паспорт сделки;
  • все обязательств по контракту исполнены сторонами, в том числе третьим лицом-резидентом;
  • перевод долга или уступки требования по контракту другой российской организации;
  • российская организация уступила требования по контракту иностранной организации;
  • обязательства по контракту исполнены, предусмотренным законодательством России;
  • внесены изменения или дополнения в контракт;
  • ошибочного оформления паспорта сделки при отсутствии в контракте (кредитном договоре) оснований, требующих его оформления.

Укажите в заявлении о закрытии паспорта сделки следующее:

  1. основание для закрытия паспорта сделки со ссылкой на соответствующий подпункт пункта 7.1 Инструкции Банка России от 4 июня 2012г. № 138-И;
  2. полное или сокращенное фирменное наименование организации (филиала);
  3. номер и дату закрываемого паспорта сделки;
  4. дату и подпись уполномоченного лица организации

В одном заявлении о закрытии паспорта сделки можете указать информацию о закрытии нескольких паспортов сделки.

В случае отсутствия паспорта сделки при его необходимости, банк может заблокировать валютную операцию.

Кроме того, за неисполнение обязательств перед валютным контролем клиент может быть привлечен к административной ответственности.

За нарушение установленных правил оформления паспорта сделки предусмотрен штраф для должностных лиц в размере от 2000 до 3000 рублей, для юридических лиц – от 40 000 до 50 000 рублей (часть 6 статьи 15.25 КоАП РФ).

Подводя итог, хочется подчеркнуть, что вы исполнение обязательств перед валютным контролем и соблюдение законодательства является немалой составляющей успешной сделки.

На эту же тему:
Правила валютного контроля 2012

Фирммейкер, октябрь 2014 (актуализировано в августе 2016, январе 2018)Валерия Булавкина (Яренкова)

При использовании материала ссылка обязательна

Источник: https://firmmaker.ru/stat/nalogovye/order-passport-currency

Паспорт валютной сделки, порядок оформления

Сроки подачи документов в банк для открытия паспорта сделки

Внешнеторговая деятельность сопряжена с валютными расчетами. Для контроля поступления валюты в определенных случаях потребуется оформление паспорта сделки. Сделать его можно через банк, в котором открыт счет компании. Открытие паспорта валютной сделки контролируется, в том числе, таможенными органами.

Когда нужно оформление паспорта сделки

Оформление паспорта сделки – одно из требования валютного контроля. Открытие его понадобиться при:

  • Импорте. При этом банк, который является агентом валютного контроля, проверяет проведена ли поставка товаров и выполнены ли услуги по внешнеторговому контракту.
  • Экспорте. В открытый паспорт вносятся данные о поставках товаров за границу, оказанных услугах.

Важно! Своя специфика оформления паспорта сделки будет в зависимости от типа сделки: купля-продажа, бартер и т.д.

Открытие паспорта сделки

Открывать (оформлять) паспорт сделки нужно, если сумма контракта превышает 50 тыс. долларов. Конкретные примеры внешнеторгового сотрудничества, когда паспорт потребуется:

  1. Кредитование нерезидента резидентом и наоборот.
  2. Поставка товаров, оборудования, сырья для производства.
  3. Работы и услуги в России и за ее пределами.
  4. Купля-продажа или аренда недвижимости.

Ненормированный рабочий день

Порог открытия паспорт сделки, какой существует на данный момент, вполне вероятно будет пересмотрен. В грядущих планах увеличение порога до 75, а далее 100 тыс. долларов.

Как происходит оформление документа

Оформляется документ в банке, который уполномочен на подобные действия ЦБ России. Причем в нем у компании, ведущей внешнеторговую деятельность, должен быть открыт счет. Подать заявку и открыть паспорт сделки может только резидент.

Для оформления нужно предоставить документы:

  • Заполненный паспорт сделки в 2 экземплярах.
  • Внешнеторговый контракт это основание для проведения валютных операций.
  • Разрешение на осуществление операция от органа валютного контроля.
  • Другие необходимые документы, конкретный перечень их зависит от типа внешнеторговой операции.

В любом паспорте сделки должны присутствовать следующие реквизиты:

  1. Номер, дата оформления.
  2. Информация о резиденте и иностранном партнере.
  3. Данные контракта: сумма валюты, реквизиты договора, сроки выполнения обязательств, коротко условия.
  4. Данные о банке-агенте валютного контроля.
  5. Основания для закрытия паспорта сделки и возможности переоформления.

ПБУ 18/02: последняя редакция

Вся эта информация может вноситься, только если имеются подтверждающие документы.

Заполнение бланка паспорта сделки

Бланк паспорта сделки заполняет заявитель печатными или прописными буквами. Данные о себе, которые он обязан указать:

  • Название юридического лица.
  • Адрес регистрации.
  • Регистрационный номер.
  • Дата внесения записи в единый реестр юридических лиц.
  • Номер, выданный при постановке на налоговый учет.

Информация об иностранном контрагенте:

  • Название компании-партнера.
  • Страну его регистрации, с кодом.

Информация о самом контракте:

  • Номер контракта.
  • Дата подписания.
  • Сумма сделки.
  • Валюта.
  • Дата завершения обязательств по контракту.
  • Особые условия в виде валютных оговорок, проведения работ по договору, особенности ввоза/вывоза товаров и т.д.

Сроки открытия

Если предоставленные документы заявителя в порядке, то банк откроет паспорт сделки в течение 3 дней с момента подачи соответствующей заявки. Действительным заполненный заявителем бланк паспорта сделки считается после проставки на нем даты оформления, печати и подписи уполномоченного сотрудника банка.

Важно! После оформление в течение 2 дней паспорт отправляется заявителю. Второй заполненный и завизированный экземпляр передается в органы валютного контроля.

Закрытие паспорта

Основаниями для закрытия являются:

  • Выполнение обязательств по контракту.
  • Уступка прав требования по договору.
  • Внесения изменения, согласно которым основания для оформления паспорта исчезли.
  • Прекращение финансового обслуживания в банке-агенте, закрытие счетов.

Оформление паспорта сделки поможет вести контроль над всеми этапами валютных операций. Причем это необходимо не только государству, но и полезно для сторон сделки, ведь гарантирует финансовую безопасность.

Источник: https://finansanswer.ru/nalogi/pasport-valyutnoj-sdelki/

Про закон
Добавить комментарий